第472期
本期要点
证监会出台保荐问核机制
中国证监会近日制定了《关于保荐项目尽职调查情况问核程序的审核指引》，建立问核机制，进一步落实保荐责任。问核机制中询问的问题涵盖了审核过程中关注的近40个方面的问题，包括投资者投资判断时关注的重要事项，如发行人行业排名和行业数据、主要供应商和经销商情况，环保情况、拥有或使用商标和专利等知识产权情况等。
证监会发布《期货公司期货投资咨询业务试行办法》
证监会近日发布《期货公司期货投资咨询业务试行办法》。《试行办法》主要从资本实力和合规角度对期货公司申请期货咨询业务做出了规定：一是公司注册资本不低于1亿元，且净资本不低于8000万元；二是公司最近6个月净资本等风险监管指标持续符合监管要求；三是，至少1名具有3年以上期货从业经历和取得期货投资咨询业务从业资格的高管人员，至少5名具有2年以上期货从业经历和取得期货投资咨询业务资格的从业人员；四是公司最近3年持续合规经营；五是具有完备的业务管理制度等。
国家税务总局：个人以股权参与定向增发应缴个税
国家税务总局近日下发《关于个人以股权参与上市公司定向增发征收个人所得税问题的批复》件明确，个人以股权参与上市公司定向增发所得，应按照“财产转让所得”项目缴纳个人所得税。
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