泰和产品手册|N0.7境外发债法律服务

　　泰和律典序

　　夫法者，器以载道;律者，术以明理。泰和立所四十载，持五枢为纲：人才为骨，品牌为神，专业为刃，科技为翼，风控为盾。其中专业之道，形于产品之琢，见乎章法之微。

　　今纂《泰和专业产品手册(2025版)》，内以淬炼技道，磨砻实务，使匠心与法理相融;外以彰明泰和之格，显专业之度，令客户与知己共鉴。此册岁岁新之，如春泉续涌，盖因法治之进无止境，吾辈修业亦不可息。

　　愿执此卷为舟楫，渡实务之江海，筑信义之门庭。泰和之志，在精进不息;专业之魂，存乎方圆之间。

　　泰和律师事务所

　　首席合伙人 马群

　　N0.7 境外发债法律服务

　　随着企业全球化融资需求提升，境外发债为企业提供了全球化的融资渠道。境外发债需同时满足境外监管规则(如香港《公司条例》、美国144A规则)与境内合规要求(如《企业中长期外债审核登记管理办法》《外债登记管理办法》等)。中国境内律师作为衔接境内外合规的核心角色，可协助发行人解决“境内资质适配”“跨境流程衔接”等关键问题。

　　泰和律师事务所境外发债法律服务团队深耕境内资本市场多年，曾为泰州市中天新能源产业发展有限公司、如东县金鑫交通工程建设投资有限公司、江苏华靖资产经营有限公司、江苏平陵建设投资集团有限公司、泰州医药城控股集团有限公司等多家企业发行离岸人民币债券、美元及人民币高级无抵押债券、美元固定利率增信债券、欧元增信债券等境外债券提供全程法律服务，对境内外债券发行流程、发行要求等事项有着丰富的实践经验，能够与境外合作律所形成协同，确保债券发行的全流程合法合规，尽可能降低项目法律风险，提高客户融资效率，尽最大程度满足客户融资方面所需要的法律服务需求。

　　一、境内资质核查

　　依据《公司法》《企业中长期外债审核登记管理办法》等法律法规的规定，确认发行人境内主体资格。

　　二、境内监管审批适配

　　梳理发行人需履行的境内前置程序(如发改委外债审核登记、外管局外汇登记)，避免遗漏境内审批导致发行受阻。

　　三、境内资产合规校验

　　核查核心资产的境内权属证明，确保符合境外投资者对资产真实性的要求。

　　四、境内排查重大合同违约风险

　　在开展尽职调查工作时着重排查发行人的重大融资、担保合同等的履行情况，以及在该等合同中是否存在就此次对外融资需完成的前置性手续，并指导发行人在发行前完成相应手续，以规避可能产生的违约风险。

　　五、境内监管沟通

　　协助发行人向发改委、外管局提交境内备案材料，同步跟进境内审批进度，确保与债券境外申报节奏匹配。

　　六、境内投资者沟通支持

　　协助发行人向境内合格投资者解释境外发债的境内合规性，拓展投资者范围。

　　七、境内存续期合规

　　定期提示发行人履行境内信息披露义务(如向发改委报送债券存续期报告)、外汇收支合规(如还本付息资金汇出备案)。

　　八、境内风险应对

　　若出现境内合规风险，提供境内法律解决方案。

　　九、境内文件归档

　　协助发行人完成境内监管要求的文件存档。

　　(文/尹婷婷)